大工12秋《内部控制与风险管理》在线作业2
试卷总分：100
单选题
多选题
判断题
一、单选题（共 10 道试题，共 50 分。）
V
1. 不属于信息系统日常运作内容的是（）。
A. 机房环境控制
B. 系统日常运作控制
C. 备份与恢复
D. 人员管理
此题选: D 满分：5 分
2. 招聘和晋升时进行背景调查是（）关注的要点。
A. 信息
B. 信息系统控制
C. 信息披露
D. 反舞弊
此题选: D 满分：5 分
3. 货币资金内部控制中，不相容岗位分离的基本要求是（ ）。
A. 实行钱账分管
B. 实行钱物分管
C. 实行账账分管
D. 以上都不对
满分：5 分
4. 文件记录控制的核心是（）。
A. 授权批准控制
B. 不相容岗位控制
C. 会计系统控制
D. 会计报告控制
满分：5 分
5. 设定战略目标必须建立在内外部环境的深入分析基础之上。其中不属于内部环境的是（）。
A. 员工素质
B. 资金
C. 技术变化
D. 管理
满分：5 分
6. 下列风险评价方法中，属于风险管理单位对风险事故的频率或者伤害的严重程度进行评估的是（）。
A. 检查表评价法
B. 风险度评价法
C. 优良可劣评价法
D. 单项评价法
满分：5 分
7. 货币资金收付的授权批准模式中容易造成腐败的是（ ）。
A. “一支笔”模式
B. 分级审批
C. 多重审批
D. 混合审批
满分：5 分
8. 公司（）是最高层次的目标，它与公司的使命、愿景相协调，并支持后者。
A. 战略目标
B. 报告目标
C. 经营目标
D. 合规目标
满分：5 分
9. 以下各项中，不属于销售与收款业务目标的是（）。
A. 经营目标
B. 管理目标
C. 财务目标
D. 合规目标
满分：5 分
10. 下列内容中，不属于企业进行内部沟通程序的是（）。
A. 明确的职责
B. 有效的控制
C. 内部沟通与交流
D. 与股东、监管者沟通
此题选: D 满分：5 分
大工12秋《内部控制与风险管理》在线作业2
试卷总分：100
单选题
多选题
判断题
二、多选题（共 5 道试题，共 30 分。）
V
1. 风险识别中要关注的要点包括（）。
A. 风险识别流程与活动指引
B. 风险识别过程策划及记录
C. 风险识别技术的适宜性
D. 风险识别信息库的完整性和更新
满分：6 分
2. 控制活动的措施对应的主要文档性记录包括（）。
A. 财务分析报告
B. 财务会计报告流程
C. 内部审计报告
D. 生产管理业务流程
满分：6 分
3. 经营目标关系到公司经营的有效性和效率，包括（）。
A. 业绩
B. 赢利目标
C. 资产安全
D. 人员效率
满分：6 分
4. 公司内部保证充分沟通主要包括公司沟通信息的（）。
A. 审慎性
B. 整体性
C. 及时性
D. 充分性
满分：6 分
5. 企业内的信息报告包括（）。
A. 例行报告
B. 实时报告
C. 专题报告
D. 综合报告
满分：6 分
大工12秋《内部控制与风险管理》在线作业2
试卷总分：100
单选题
多选题
判断题
三、判断题（共 5 道试题，共 20 分。）
V
1. 风险应对建立在深入的风险评估基础之上，为风险控制活动提供依据。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
2. 供应商、客户及其他第三方合作者应清楚在合作的过程中，公司员工应遵循的职业道德规范。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
3. 货币资金管理业务流程中的业务风险是指可能导致采购业务违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
4. 信息系统总体控制无需关注最终用户操作。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
5. 风险的复杂性和重要性要求公司依据企业的实际状况、风险特点来对风险应对进行创新。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
试卷总分：100
单选题
多选题
判断题
一、单选题（共 10 道试题，共 50 分。）
V
1. 不属于信息系统日常运作内容的是（）。
A. 机房环境控制
B. 系统日常运作控制
C. 备份与恢复
D. 人员管理
此题选: D 满分：5 分
2. 招聘和晋升时进行背景调查是（）关注的要点。
A. 信息
B. 信息系统控制
C. 信息披露
D. 反舞弊
此题选: D 满分：5 分
3. 货币资金内部控制中，不相容岗位分离的基本要求是（ ）。
A. 实行钱账分管
B. 实行钱物分管
C. 实行账账分管
D. 以上都不对
满分：5 分
4. 文件记录控制的核心是（）。
A. 授权批准控制
B. 不相容岗位控制
C. 会计系统控制
D. 会计报告控制
满分：5 分
5. 设定战略目标必须建立在内外部环境的深入分析基础之上。其中不属于内部环境的是（）。
A. 员工素质
B. 资金
C. 技术变化
D. 管理
满分：5 分
6. 下列风险评价方法中，属于风险管理单位对风险事故的频率或者伤害的严重程度进行评估的是（）。
A. 检查表评价法
B. 风险度评价法
C. 优良可劣评价法
D. 单项评价法
满分：5 分
7. 货币资金收付的授权批准模式中容易造成腐败的是（ ）。
A. “一支笔”模式
B. 分级审批
C. 多重审批
D. 混合审批
满分：5 分
8. 公司（）是最高层次的目标，它与公司的使命、愿景相协调，并支持后者。
A. 战略目标
B. 报告目标
C. 经营目标
D. 合规目标
满分：5 分
9. 以下各项中，不属于销售与收款业务目标的是（）。
A. 经营目标
B. 管理目标
C. 财务目标
D. 合规目标
满分：5 分
10. 下列内容中，不属于企业进行内部沟通程序的是（）。
A. 明确的职责
B. 有效的控制
C. 内部沟通与交流
D. 与股东、监管者沟通
此题选: D 满分：5 分
大工12秋《内部控制与风险管理》在线作业2
试卷总分：100
单选题
多选题
判断题
二、多选题（共 5 道试题，共 30 分。）
V
1. 风险识别中要关注的要点包括（）。
A. 风险识别流程与活动指引
B. 风险识别过程策划及记录
C. 风险识别技术的适宜性
D. 风险识别信息库的完整性和更新
满分：6 分
2. 控制活动的措施对应的主要文档性记录包括（）。
A. 财务分析报告
B. 财务会计报告流程
C. 内部审计报告
D. 生产管理业务流程
满分：6 分
3. 经营目标关系到公司经营的有效性和效率，包括（）。
A. 业绩
B. 赢利目标
C. 资产安全
D. 人员效率
满分：6 分
4. 公司内部保证充分沟通主要包括公司沟通信息的（）。
A. 审慎性
B. 整体性
C. 及时性
D. 充分性
满分：6 分
5. 企业内的信息报告包括（）。
A. 例行报告
B. 实时报告
C. 专题报告
D. 综合报告
满分：6 分
大工12秋《内部控制与风险管理》在线作业2
试卷总分：100
单选题
多选题
判断题
三、判断题（共 5 道试题，共 20 分。）
V
1. 风险应对建立在深入的风险评估基础之上，为风险控制活动提供依据。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
2. 供应商、客户及其他第三方合作者应清楚在合作的过程中，公司员工应遵循的职业道德规范。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
3. 货币资金管理业务流程中的业务风险是指可能导致采购业务违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
4. 信息系统总体控制无需关注最终用户操作。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
5. 风险的复杂性和重要性要求公司依据企业的实际状况、风险特点来对风险应对进行创新。
A. 错误
B. 正确
满分：4 分
版权声明
声明：有的资源均来自网络转载，版权归原作者所有，如有侵犯到您的权益
请联系本站我们将配合处理！
下一篇 : 大连理工大学12秋《企业管理》在线作业2免费答案